Als Gastgeber sind Sie verantwortlich dafür, Ihre Mieteinnahmen ordnungsgemäß zu erklären und die Steuermeldepflichten zu erfüllen, die sowohl von lokalen Behörden als auch von Vermietungsplattformen vorgegeben werden. Das Verständnis dieser Verpflichtungen trägt dazu bei, dass Sie konform bleiben und Ihre Steuerpflichten erfüllen.

Allgemeine Steuererklärungspflichten

• Alle Einnahmen aus der Kurzzeitvermietung müssen gemäß den lokalen Steuergesetzen in Ihrer jährlichen Steuererklärung angegeben werden.
• Mietbezogene Ausgaben – wie Nebenkosten, Reparaturen und Verwaltungsgebühren – können je nach den Steuervorschriften in Ihrem Land abzugsfähig sein. Welche Kosten Sie abziehen können, hängt von Ihrem Steuerwohnsitz, Ihrer Rechtsform und dem anwendbaren Steuerregime ab. Wir empfehlen Gastgebern dringend, einen Steuerberater zu konsultieren, um zu verstehen, welche Kosten in ihrer jeweiligen Gerichtsbarkeit abzugsfähig sind.
• Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über Einnahmen, Ausgaben und unterstützende Rechnungen für jedes Objekt und jede Buchung.
• Viele Länder behandeln Mieteinnahmen als persönliche oder geschäftliche Einnahmen und verlangen ihre Erklärung, auch wenn Sie Zwischenplattformen nutzen. Die lokalen Vorschriften bestimmen häufig, ob Ihre Tätigkeit je nach spezifischen Kriterien – wie der Anzahl der Objekte, des Einkommensvolumens oder der Vermietungstage – als „gewerblich" oder „nicht gewerblich" klassifiziert wird. In vielen Jurisdiktionen ist die Anmeldung als Unternehmen eine gesetzliche Verpflichtung und keine freiwillige Wahl, wenn diese Schwellwerte erreicht sind.

Plattformspezifische Steuermeldepflichten

DAC7 (EU-weite Richtlinie)

• DAC7 verpflichtet Plattformen (wie Holidu) ab 2023, detaillierte Informationen über Gastgebereinkommen zu sammeln und mit EU-Steuerbehörden auszutauschen.
• Holidu ist verpflichtet, folgende Informationen zu melden:
  • Identifikationsdaten des Gastgebers (einschließlich Steuernummer, Adresse, Geburtsdatum und Handelsregisternummer eines Unternehmens)
  • Identifikationsdaten des Objekts (einschließlich vollständiger Adresse)
  • Gesamteinnahmen des Gastgebers
  • Gebühren, Provisionen oder Steuern pro Objekt
  • Gesamtzahl der gebuchten Tage pro Objekt
• Gastgeber können erwarten, dass sie von Plattformen Jahresberichte erhalten, die die an Steuerbehörden übermittelten Informationen zusammenfassen. Dieser Bericht kann die Vorbereitung Ihrer persönlichen Steuererklärung unterstützen, ersetzt aber nicht Ihre Verpflichtung zur Einreichung.

Cedolare Secca (Italien)

Die Cedolare Secca ist eine Pauschalsteuer für Mieteinnahmen in Italien, einschließlich Einnahmen, die über Plattformen erzielt werden.

Italienische Plattformen und internationale Plattformen, die in Italien tätig sind, müssen möglicherweise einen Teil der Steuer einbehalten und diese im Namen von Gastgebern an die italienischen Behörden abführen.

Wann wir Steuern einbehalten: Wir wenden die Cedolare-Secca-Quellensteuer standardmäßig auf private Gastgeber an. Diese automatische Steuereinbehaltung bleibt bestehen, es sei denn, der Gastgeber wird als gewerblicher Gastgeber betrachtet, indem er proaktiv bestätigt, dass er 3 oder mehr Objekte besitzt, oder indem er eine gültige EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder eine Handelsregisternummer vorlegt.

Wie Sie Ihre Steuererklärungszusammenfassung herunterladen:

1. Melden Sie sich bei Ihrem Holidu-Konto an.
2. Gehen Sie zu Konto, indem Sie auf das Menü oben rechts klicken.
3. Scrollen Sie nach unten zu Ihre Berichte & Zertifikate.

Benötigen Sie Ihre Buchungsrechnungen?

Wenn Sie auch Ihre Buchungsrechnungen benötigen, können Sie diese im Abschnitt Rechnungen unter dem Tab Finanzen im linken Menü herunterladen.

Wichtige Überlegungen

• Das Einreichen fehlerhafter oder unvollständiger Steuererklärungen kann zu Audits und Verwaltungskonsequenzen führen.
• Steuervorschriften und Meldepflichten können sich jährlich ändern – halten Sie sich über regulatorische Aktualisierungen in Ihrem Land auf dem Laufenden.
• Wenn Sie Anfragen oder Mitteilungen von Holidu oder anderen Plattformen zu Ihren Steuerdaten erhalten, antworten Sie zeitnah und stellen Sie alle erforderlichen Unterlagen zur Verfügung, um Komplikationen zu vermeiden.

Zusammenfassung

• Gastgeber müssen alle Mieteinnahmen erklären und die lokalen und plattformspezifischen Steuermeldepflichten erfüllen.
• Plattformen wie Holidu melden Gastgebereinkommen an Behörden gemäß DAC7 und lokalen Vorschriften (z. B. Italiens Cedolare Secca).
• Führen Sie Aufzeichnungen, laden Sie Einkommensauszüge herunter, speichern Sie Ausgabenbelege und konsultieren Sie einen lokalen Steuerberater für eine spezifische Beratung in Ihrer Region.
• Bleiben Sie über regionale Compliance-Änderungen informiert.
• Sie können Ihren DAC7- oder Certificazione-Unica-Bericht direkt von Ihrem Holidu-Konto herunterladen.